各系、部、处、室：
根据《中华人民共和国预算法》、《安徽省预算审查监督条例》等文件精神，按照市财政局要求，结合我校实际，根据市本级预算情况，进一步提高学校财务管理水平和预算精准度，科学制定2024年学校部门预算，现就做好学校2024年经费预算编制工作通知如下：
一、总体要求
认真落实《预算法》，根据学校年度主要工作，扎实推进学校高技能人才培养的建设工作，精准编制学校经费支出预算，建立科学合理的绩效评价体系，提高资金使用效率。
二、编制原则
（一）量入为出、收支平衡。在财力可能的范围内，按轻重缓急合理安排支出，确保预算收支平衡。
（二）统一预算、统筹安排。学校各个部门的所有收入及安排的各项支出都必须纳入预算，统一管理、统筹安排，提高资金的综合使用效益，保证支出安排合理。
（三）统筹兼顾、保证重点。在保证人员开支和正常运行的前提下，合理安排事业发展支出，从紧安排非重点项目和一般性支出。
（四）细化支出、厉行节约。支出预算的编制要尽可能细化，要落实到具体项目和具体内容。对预算中的专项，要进行科学的论证，经费计算要科学合理，切忌打捆估堆，严厉杜绝不必要费用的发生。
（五）规范采购预算，满足采购需求。各部门应根据《滁州技师学校采购与招标管理办法》的规定，对预算支出中需进行政府采购的，应在预算申报表在备注栏进行说明。特别是使用预算资金支付的项目，一定要有政府采购预算，否则无法进行招标采购。
（六）重视绩效评价。各部门应参照《滁州技师学校预算支出绩效评价管理办法》的规定，对本部门管理或使用经费进行绩效评价工作。绩效指标及评价方法的选定应科学合理，绩效评价报告应当依据充分、真实完整。
三、编制方法
（一）收入预算
由财务处根据2023年收入来源，结合2024年市本级预算收入项目填报 。
（二）支出预算
1、人员支出
（1）档案工资：为按人事局核定标准发放的档案工资，包括在编人员档案工资、离退休人员离退休费，以及学校自聘人员基本待遇，由组织人事处负责编制。
（2）绩效考核工资：含人事局核定的事业单位绩效工资、校内考核绩效工资等，由组织人事处负责编制。
（3）职工社保与公积金：含养老金、职业年金、医疗保险、失业保险及其他社会保障费，由组织人事处根据上报的工资标准及相关计提比例计算编制。
（4）午餐费：为职工午餐补贴，由组织人事处负责编制。
（5）工会经费，由工会根据人事处编制的工资总额及相关计提比例计算编制。
2、行政办公支出
（1）业务招待费：由校办公室负责编制。
（2）车辆运行维护费：由办公室根据学校公务用车实际情况进行编制。
（3）水费、电费：由总务处根据当年情况并结合上年支出编制。
（4）网络通讯费：由信息中心根据当年情况并结合上年支出编制。
（5）宣传广告费：由办公室根据当年情况填报。
3、招生就业支出
（1）招生费：用于招生材料印刷、广告 、差旅、招待等所有与招生有关支出。本项目由招就处负责编制。
（2）录取费：用于2024年各类学生录取工作支出。本项目由招就处负责编制。
4、学生支出
（1）所有与学生有关的活动开支项目。本项目由学生处、团委负责编制。
（2）学生资助及奖助学金：用于发放各类学生奖助学金、学生勤工俭学费用、校方责任险支出以及其它各种与学生补助相关的支出。本项支出由学生处、办公室等部门负责编制。
（3）体育维持费：包含体育活动、体育竞赛、体育用品购置、体育器材维护、教师服装等。由社文系负责编制。
（4）技能大赛经费：用于学生技能大赛等方面支出。本项目由实训处中心负责编制。
（5）国防示范校费用，由学生处负责编制。
（6）校企合作费用，由校企合作部根据当年招生情况编制。
5、师资建设、质量工程及科研支出
（1）师资建设：包含师资引进、教师培训、职称评审等支出，由组织人事处负责编制（各系部应将年度培训计划报组织人事处审核后，由组织人事处统一安排）。
（2）教育质量工程：由各系部将年度资金使用计划上报教务处、实训中心审核，经校长办公会审议后列入预算。未上报预算的不予考虑。
（3）教科研支出：由系部根据实际情况上报教务处审核，需要细化到支出经济内容（如办公费、差旅费、劳务费等）。
6、教学设备、耗材、图书购置支出
（1）教学设备购置支出：包含系部办公设备、教学专用设备、实训实验室建设等，编制时需要细化到具体购置物品及规格型号、数量、单价，单价参照市场报价。由各教学系部、相关职能处室根据学校发展规划提出购置计划，报经校长办公会审议通过后，汇总上报总务处，由总务处汇总列入2024年度政府采购预算。
（2）教学耗材购置：由各教学部门根据当年教学实验实训所需耗材情况，提出购置计划报实训中心，实训中心核实汇总，报经校长办公会审议通过后，上报总务处，由总务处汇总列入2024年度政府采购预算。
（3）图书购置：由教务处根据工作计划提出图书购置计划，经分管校领导审核签字后上报总务处，由总务处汇总后报经校长办公会审议通过后，列入2024年度预算。
7、教学设备及实验室维修、其他教学公用支出等
（1）教学维修支出：为教学仪器设备、实训实验室维修费用，由各系部根据部门实际情况编制维修计划，上报教务处，教务处根据 汇总编制。
（2）外聘教师课时费：由教务处根据当年外聘教师情况负责编制。
8、基本建设支出
（1）基本建设支出：包含新校区建设房屋建筑物构建支出、工程尾款支付等。由总务处负责根据相关合同编制资金使用计划。
（2）配套设施购置：为工程配套设施构置，由总务处根据工作计划负责编制。
（3）零星工程支出：为大型房屋建筑物维修、改造及其他零星工程项目支出，由总务处根据工作计划负责编制。
9、后勤服务支出
（1）后勤维修维护支出：为除教学维修维护、房屋建筑物维修外的行政后勤维修维护支出，由总务处等部门根据工作计划负责编制。
（2）物业管理费支出：本项目由总务处等相关部门负责编制。
四、编制程序
1、各部门根据具体情况，认真详实地编制相关的各项经费预算及目标绩效申报表，报分管校领导审核签字后报财务处审核汇总。
2、财务处将同各部门充分交换意见，认真听取各部门预算编制的依据和理由，在分管校长的领导下，提出学校2024年度预算草案。
3、学校经费收支预算草案提交校长办公会议讨论、修改，经校党委批准后下发执行。
五、编报要求
1、单位基础数据以2023年10月31日为基数。
附：2024年预算申报表
滁州市机电工程学校预算工作委员会
2023年11月13日